家族办公室架构师｜十大经典案例：厘清保险金信托的十大优势

对「保险金信托」有太多美誉之词来形容。说它是大额财富的“保险柜”也不为过，它也是婚前财产的“现金库”，资产增值的“跷跷板”，税务规划的“通行证”、资金融通的“抵押物”……具体还有哪些美好功能，请看全文。

如果只选择保险，大多只能刚性分配，但是与信托结合，可以实现财富的自由支配，这就是保险金信托，它兼具保险和信托的双重优势。今天聊聊保险金信托的十大优势，每个优势配合一个典型案例来理解，通俗易懂。

优势1.债务相对隔离功能

保险和信托不同，信托的财产保全功能是基于信托财产的独立性，而保险是一份特殊的合同，投保人将保险金交给保险公司，以被保险人的身体为保险标的，成立保险合同，保险公司在不同条件下将保险金给付给指定或者法定受益人，实现财产合法地在投保人和受益人之间的转移。当财产发生转移时，显然可以对抗原财产所有人的债务。

张先生是一位成功的企业家，为了确保家族财富的传承和安全，他设立了一个保险金信托。在信托中，他作为委托人，购买了一份高额的人寿保险，并将保险金作为信托财产。张先生指定信托为保险金的受益人。

几年后，张先生的企业不幸遭遇财务危机，面临巨额债务。由于保险金信托具有债务隔离的特性，即使张先生个人资产被债权人追索，信托内的保险金也不受影响，保持了其独立性。最终，张先生的家族成员作为信托受益人，能够安全地从信托中获得保险金，保障了他们的生活和教育需求，同时也避免了家族财富因债务问题而流失。

这个案例展示了保险金信托在债务隔离方面的重要作用，它为高净值人士提供了一种有效的财富保护和传承手段。

优势2.婚姻财富规划功能

大额保单是婚前财产的“现金保险库”，可以防止财产混同，实现婚姻财产的保全。婚后以父母为投保人，以子女为被保险人的保单，在保单赔付前都属于投保人的财产，当然不会成为子女的婚姻共同财产。这就产生了婚姻财产的规划。

李太太是一位富有的寡妇，她担心再婚后，自己的财产可能会因婚姻问题而受到损失。为了保护个人资产并确保子女的权益，她决定设立保险金信托。李太太作为委托人，购买了一份人寿保险，并指定信托为保险金的受益人。

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在信托协议中，李太太明确指出，一旦她去世，保险金将直接转入信托，由信托管理人按照她的意愿分配给子女。这样，即使她再婚后发生婚姻纠纷，这部分资产也不会被视为夫妻共同财产，从而避免了财产分割的风险。

通过保险金信托，李太太成功地为自己的子女建立了一个安全的资金来源，同时也确保了个人财富的独立性和传承的稳定性。这个案例体现了保险金信托在婚姻财富规划中的实用性和灵活性。

优势3.家族财富传承功能

大额保单的投保人和被保险人可以在法律规定的范围之内，灵活指定大额保单受益人及其受益比例，并在大额保单赔付之前，具有更改受益人及其受益比例的权利，从而实现财富的传承，甚至代际的精准传承。

王先生是一位资深企业家，他希望确保家族财富能够顺利传承给下一代。为此，他设立了一个保险金信托，购买了一份高额的人寿保险，并指定信托为保险金的受益人。在信托协议中，王先生详细规定了保险金的分配方式和条件，确保财富能够按照他的意愿传承给子女和孙辈。

王先生去世后，信托管理人根据信托协议，将保险金分配给了家族成员。由于信托的独立性，即使家族成员之间发生纠纷，保险金的分配也不会受到影响，保障了财富的顺利传承。此外，信托还提供了税务筹划和资产管理服务，进一步增强了家族财富的保值增值能力。

这个案例展示了保险金信托在家族财富传承中的作用，它不仅保护了家族成员的利益，还提供了专业的财富管理服务，确保了财富的长期稳定发展。

优势4.税务规划功能

运用保单+信托，在税务筹划方面大有裨益。首先，人寿保险理赔金在全世界各个国家基本都是免税的；其次，在大部分国家和地区，保单可以避免遗产税；再次，在很多国家和地区，购买人寿保险的保费在企业和个人都是可以税前列支的；最后，大额保单在遗产税筹划上有一个独特的优势功能，可以通过杠杆准备应税现金。

人寿保险作为社会的稳定器，无论是国外还是国内，在税务上都是得到“特殊照顾”的。

陈先生是一位资深的投资者，他意识到税务规划对于家族财富的增长至关重要。为了合理规避遗产税和赠与税，他设立了一个保险金信托。陈先生作为委托人，购买了一份人寿保险，并将保险金作为信托财产。

根据信托协议，陈先生的子女作为受益人，在陈先生去世后，可以免税获得保险金。由于保险金信托的独立性，这部分资金不计入陈先生的遗产，有效避免了高额的遗产税。同时，信托还提供了专业的资产管理服务，帮助陈先生的子女进行税务筹划，确保财富的合理增长。

通过保险金信托，陈先生成功地为子女创造了一个免税的财富传承渠道，同时也为家族财富的长期增长提供了保障。这个案例体现了保险金信托在税务规划中的重要作用和灵活性。

优势5.资金融通功能

保单一般都具有现金价值，现金价值通过投保人对保单的任意解除权可以随时实现，是属于投保人实际有效控制的财产，在国内外都可以通过保单抵押或质押进行贷款，实现资金的融通功能。

赵女士是一位企业家，她的公司在扩张过程中遇到了 *** 的问题。为了解决这一问题，同时不影响到个人资产，赵女士设立了一个保险金信托。她购买了一份大额人寿保险，并将其作为信托财产。

在信托协议中，赵女士允许信托在特定条件下，将保险金作为贷款提供给她的公司。这样，公司可以在不增加赵女士个人债务的情况下，获得必要的资金支持。同时，信托的独立性确保了即使公司面临财务风险，赵女士的个人资产也不会受到影响。

通过保险金信托，赵女士不仅为公司提供了资金融通的渠道，还保护了个人资产的安全。这个案例展示了保险金信托在资金融通和风险管理方面的实用性。

优势6.隐私保护功能

人寿保单的隐私保护功能主要体现在传承过程中，一般财产如果通过继承进行传承，则必须经过继承权公证，遗嘱必须要经过所有继承人的认可，因此是难以做到信息相对保密的。

但大额保单则可以通过指定受益人的方式，直接将财富通过保险赔偿金的方式传承给受益人，不需要其他任何人的认可和同意，因此可以起到相对的隐私保护功能。

林先生是一位低调的亿万富翁，他非常注重个人和家族资产的隐私。为了保护隐私并避免资产信息被公开，他选择了设立保险金信托。林先生作为委托人，购买了一份人寿保险，并将保险金作为信托财产。

在信托协议中，林先生指定了信托为保险金的受益人，同时明确了信托管理人和受益人的身份保密条款。这样，即使林先生去世，保险金的分配也不会公开进行，保护了家族成员的隐私权益。

通过保险金信托，林先生成功地为家族财富建立了一道隐私屏障，避免了资产信息泄露的风险。这个案例体现了保险金信托在隐私保护方面的独特价值和有效性。

优势7.杠杆功能

人寿保险的杠杆功能是一个核心功能，这个功能也是人寿保险所特有的，几乎无法被任何金融工具所代替。风险的发生具有很高的不确定性，可以通过支付少量的保费，将这些损失转嫁给保险公司，将不确定的损失转换为确定的对价。

同时，人寿保险的杠杆功能还可以变成财富的“放大器”，特别是在境外，人寿保险的财富放大功能被更广泛地应用。

张先生是一位富有的商人，他希望通过有限的资金实现更大的资产增值。为此，他设立了一个保险金信托，购买了一份具有现金价值的终身寿险。张先生作为投保人，每年支付相对较小的保费，但保险合同提供了高额的死亡赔偿金。

在张先生去世后，信托作为保险金的受益人，可以获得远大于保费投入的赔偿金。这笔资金可以用于支付遗产税、慈善捐赠或直接分配给家族成员，实现了资产的增值。同时，信托的独立性还保护了这笔资金不受张先生个人债务的影响。

通过保险金信托，张先生利用保险的杠杆效应，以较小的投入获得了较大的资产回报，同时也为家族财富的传承提供了保障。这个案例展示了保险金信托在资产增值和风险管理中的重要作用。

优势8.收益锁定功能

几乎没有任何一种金融产品具备人寿保险的伴随一生的收益锁定功能。保险合同的合同属性及其长期性，导致保单一旦签订，其预定利率是不能变化的，因而就产生了人寿保险的收益锁定功能。

对高净值人群来说，资产的安全比起资产的增值可能更重要，而建立一个安全且能长期持续稳定的现金流是财富规划中不可或缺的内容。

黄先生是一位谨慎的投资者，他希望确保家族资产在市场波动中保持稳定增长。为此，他设立了一个保险金信托，选择了一份具有固定收益的年金保险作为信托财产。

在信托协议中，黄先生明确了保险金的收益将被锁定，无论市场如何波动，信托内的年金保险都将按照合同约定的利率支付收益。这为黄先生的家族提供了一个稳定的收入来源，即使在经济衰退期间，也能保障家族成员的生活质量。

通过保险金信托，黄先生成功地为家族财富锁定了收益，避免了市场风险对家族资产的影响。这个案例体现了保险金信托在资产保值和收益稳定方面的重要作用。

优势9.投资功能

资金一般都非常稳定，可以进行长期的投资安排，为资产管理提供更多的主动权。保险中还有一种特殊的投资险种，就是投资连结保险。这种保险的主要功能就是投资，同时又兼具保险的特点。

陈女士是一位资深投资者，她希望通过保险金信托来实现资产的多元化投资。她设立了一个保险金信托，并购买了一份具有投资成分的万能寿险。该保险产品允许部分保费进入投资账户，由专业基金经理进行资产配置。

在信托协议中，陈女士指定信托管理人根据市场情况和投资策略，对投资账户进行管理和调整。信托的独立性保护了投资账户不受个人债务和税务问题的影响，同时，投资收益可以免税累积，增加了资产的增值潜力。

通过保险金信托，陈女士不仅实现了资产的多元化投资，还享受了税务优惠和专业管理，为家族财富的长期增长提供了保障。这个案例展示了保险金信托在资产增值和投资策略中的灵活性和有效性。

优势10.移民规划功能

保险理赔金的免税待遇已经被国际社会广泛地接触，因此，大额保单在移民规划中都具有非常重要的作用，尤其是对于税制复杂、税率高且征税能力强、惩罚力度大的国家，移民前利用大额保单进行财务方面的规划，具有非常重要的意义。

赵女士计划移民海外，但她担心资产转移过程中可能面临的税务和法律问题。为了规避这些风险，她决定设立一个保险金信托。赵女士购买了一份具有国际认可的人寿保险，并将其作为信托财产。

在信托协议中，赵女士指定了信托为保险金的受益人，并明确了信托资产的国际税务处理方式。这样，在赵女士移民时，保险金可以免税转入信托，避免了高额的税负。同时，信托的独立性保护了资产不受移民国法律的直接影响。

通过保险金信托，成功地为赵女士移民后的资产安全和税务优化提供了解决方案。这个案例体现了保险金信托在移民规划中的重要作用，帮助客户顺利过渡到新的生活环境。

保险金信托是家庭财务最重要的备份也是家庭资产保全和传承的更佳工具，合理运用才是大智慧！保险金信托的功能，简单概括就是“太美好了”，总有一项适合你！